注册目的合法：经营范围需符合注册地法律规定，严禁涉及博彩、洗钱、恐怖融资等非法业务，部分地区（如开曼、BVI）需提交《无非法经营承诺书》；
注册地址真实：需提供注册地境内合法地址（多数地区可由持牌代理提供挂靠地址，无需实际办公场所），地址需能接收政府文书并配合核查；
合规委任代理：若为非注册地居民 / 企业，需委任当地持牌注册代理办理注册事宜（如新加坡需委任持牌企业服务提供商，美国部分州要求代理具备州内注册资质）；
资金实力匹配：多数地区无最低实缴资本要求（如 BVI、开曼、香港），但需明确注册资本金额（建议与经营规模匹配，避免 10 亿元以上无实际经营的异常申报），部分高监管地区（如新加坡金融行业）需提供资金证明。
金融类（银行、信托、保险）：需取得注册地金融监管部门批准，提供股东资金实力证明、风控体系说明、从业资质文件；
跨境贸易类：部分地区（如巴拿马、美国加州）需提供进出口权备案文件，涉及敏感商品（如医疗器械、能源）需额外取得行业许可；
实体经营类：若计划在注册地开展实际经营（如新加坡本地办公），需提供办公场所租赁协议、员工雇佣计划等证明材料。
基本资质：
国籍无限制（多数地区），但部分国家（如印度）禁止接壤国家国籍股东（含股权穿透后的实控人），中国籍股东需办理 ODI 备案（境外投资备案）；
年龄需满 18 周岁，具备完全民事行为能力，无民事行为能力人或限制民事行为能力人不得担任股东；
无不良记录：部分地区（如新加坡、美国纽约州）要求提供无犯罪记录证明（需经公证认证），失信联合惩戒对象、被制裁人员不得作为股东。
合规文件要求：
身份证明：有效期内的护照复印件（含照片页、签名页），中国籍无护照者可提供身份证 + 港澳通行证（仅限香港、澳门等地区）；
地址证明：近 3 个月内的水电账单、银行对账单等（需显示姓名与居住地址，与护照信息一致）；
资金来源证明：2025 年 CRS 新规要求，自然人股东需提供银行存款证明、工资流水或投资收益证明（部分地区如开曼、新加坡强制要求），避免洗钱风险；
税务居民声明：填写《税务居民身份自我声明表》，明确税务居民国，中国税务居民需承诺按中国税法申报海外所得。
基本资质：
依法设立并有效存续的企业法人（如有限公司、股份公司），无吊销、注销或破产状态；
股权结构清晰：需提供股权穿透证明，披露持股 25% 以上的自然人实控人信息（CRS 合规要求），禁止多层嵌套且不披露实控人的架构；
资信良好：近 2 年内无重大违法违规记录，财务状况稳定（部分金融行业要求最近 2 个会计年度连续盈利）。
合规文件要求：
主体资格证明：公司注册证书、营业执照复印件（需经所在国公证认证，海牙成员国可提供海牙认证）；
授权文件：董事会决议（同意对外投资设立海外公司）、授权委托书（指定代表办理注册事宜）；
财务证明：最近一年财务报表（无需审计，需体现资金实力），金融类法人股东需提供审计报告及监管评级证明。
注册地类型 | 股东人数要求 | 特殊持股规则 |
离岸群岛（开曼、BVI、塞舌尔） | 1-50 人（自然人 / 法人均可） | 允许匿名持股（通过代持人），但需向代理备案实控人信息 |
新加坡 / 香港 | 1-50 人（新加坡私人公司） | 新加坡禁止无实际控制的 “空壳股东”，香港需披露最终受益人 |
美国 / 英国 | 1 人以上（部分州允许一人公司） | 美国加州要求股东签署《持股真实性声明》，英国上市公司需披露前十大股东 |
巴拿马 | 至少 2 名股东（可兼任董事） | 允许法人股东 100% 持股，无需本地股东参与 |
基本资质：
国籍限制：多数地区无国籍限制（如香港、新加坡、欧盟国家），美国部分州（如特拉华）要求至少 1 名董事为美国公民或永久居民；
年龄与行为能力：满 18 周岁，具备完全民事行为能力，无犯罪记录（高监管地区强制要求提供无犯罪证明）；
任职资格：部分行业（如金融、医疗）要求董事具备相关从业经验，需提供工作履历或资质证书。
合规文件要求：
身份证明：与股东要求一致，需经公证认证（非注册地居民）；
地址证明：近 3 个月内有效地址证明，部分地区（如新加坡）接受电子账单（需加盖机构电子章）；
任职同意书：签署《董事任职声明》，承诺遵守注册地公司法规定，履行董事职责。
人数要求：
最低人数：多数地区要求至少 1 名董事（如香港、美国、英国），巴拿马要求至少 3 名董事（可兼任），新加坡私人公司至少 1 名董事；
最高人数：无明确限制（部分地区如开曼允许最多 20 名董事），但需在公司章程中明确。
2025 年重点新规：
新加坡：推行名义董事与名义股东中央登记制度，2025 年 6 月 16 日后注册的公司，需在注册时同步向 ACRA 提交名义董事 / 股东及提名方信息，存量企业需在 2025 年 12 月 31 日前补报，违规最高罚款 2.5 万新元；
欧盟：部分成员国（如德国、法国）要求至少 1 名董事在欧盟境内有常住地址，便于监管联系；
迪拜：非自贸区注册公司需由本地担保人担任董事，且担保人持股比例不低于 51%。
无民事行为能力人、限制民事行为能力人；
因贪污、贿赂、侵占财产等经济犯罪被判处刑罚，执行期满未逾 5 年；
曾担任破产公司的董事、厂长，对破产负有个人责任，自破产清算完结之日起未逾 3 年；
被吊销营业执照的企业法定代表人，未逾 3 年；
被列入注册地监管黑名单或国际制裁名单的个人。
注册条件：无实际经营要求，无需提供经营计划书，注册地址可由代理提供；
股东要求：允许法人 / 自然人持股，无国籍限制，BVI、开曼支持匿名代持（需备案实控人）；
董事要求：至少 1 名董事，无本地董事强制要求，允许一人兼任股东与董事。
新加坡：
注册条件：需提供真实经营地址（可挂靠），金融、科技等行业需提交经营计划书；
股东要求：无国籍限制，需披露最终受益人，禁止空壳股东；
董事要求：至少 1 名董事（无本地居民强制要求），2025 年新增名义董事中央登记义务，需提交提名方信息。
香港：
注册条件：需提供香港境内注册地址，无需实缴资本；
股东要求：自然人 / 法人均可，无国籍限制，需在公司注册处备案股东信息；
董事要求：至少 1 名董事，无本地居民强制要求，但需提供有效住址证明。
美国：
注册条件：各州要求不同，加州需提供实际办公地址，特拉华支持虚拟地址；
股东要求：无国籍限制，部分州要求股东签署《资金来源声明》；
董事要求：至少 1 名董事，部分州（如纽约州）要求至少 1 名美国公民 / 永久居民董事。
英国：
注册条件：可使用虚拟地址（需合规备案），无实缴资本要求；
股东要求：1 人以上，允许法人 / 自然人持股，无国籍限制；
董事要求：至少 1 名董事，无本地居民强制要求，允许一人兼任股东与董事。
注册条件：需提供西班牙语翻译的所有材料，部分行业需提供银行推荐信；
股东要求：至少 2 名股东，允许法人持股，无国籍限制；
董事要求：至少 3 名董事（可兼任），无本地董事强制要求，允许匿名代持。
ODI 备案误区：中国籍股东 / 法人投资海外公司，需提前办理境外投资备案（ODI），避免因未备案导致资金出境受限，印度等限制国家需先取得前置审批；
材料公证认证：非注册地居民的身份材料需完成 “公证 + 认证” 双流程（海牙成员国可简化为海牙认证），遗漏认证将直接导致注册驳回；
名义董事风险：新加坡、香港等地区禁止 “挂名董事” 无实际履职，2025 年新加坡新规要求名义董事需登记提名方信息，虚假提名将面临高额罚款；
实控人披露：CRS 新规下，所有地区均要求披露最终实控人（持股 25% 以上），隐瞒实控人信息将被列入监管黑名单，影响账户开立。
